지난주 후배가 갑자기 전화로 물어보더라고요.
"선배, IRP 꼭 해야 해요? 연말정산 때 세금 줄여준다는데, 솔직히 뭐가 뭔지 모르겠어요."
저도 처음엔 그랬습니다. 괜히 복잡하고 어렵게만 느껴졌죠.
하지만 IRP는 직장인이 세금도 줄이고 노후도 준비할 수 있는 괜찮은 제도입니다.
특히 월급 200~400만원대 직장인이라면 IRP 직장인 절세 혜택을 생각보다 크게 받을 수 있어요.
IRP, 왜 지금 직장인이 관심 가져야 할까요?
IRP(개인형 퇴직연금)는 직장인이 퇴직금과 별도로 스스로 노후를 준비하고, 동시에 연말정산 세액공제 혜택까지 받을 수 있는 금융 상품입니다. 개인의 필요에 따라 추가 납입이 가능하고, 이렇게 납입한 금액은 세액공제 대상이 됩니다. 제가 처음 IRP를 알아봤을 때, 단순히 '연금'이라는 말에 혹해서 시작한 건 아니었어요. 사실 '절세'라는 단어에 더 끌렸습니다. 월급은 정해져 있는데 세금이라도 줄여야겠다는 생각이었죠. 직장생활 7년 동안 월급명세서를 보면, 세금으로 나가는 돈이 정말 아깝다는 생각을 많이 했거든요. 특히 퇴직금이 확정급여형(DB형)으로 묶여 있는 분들은 IRP를 통해 스스로 추가 퇴직연금을 운용하면서 높은 수익을 기대할 수도 있습니다.
포인트: 퇴직금 말고, 내 돈으로 노후 준비하면서 세금도 줄이는 계좌예요.
세액공제, 얼마까지 받을 수 있나요?
IRP 직장인 절세를 위한 세액공제 한도는 연금저축 계좌와 합산하여 정해집니다. 현재 기준으로 연간 총 900만원까지 납입액의 최대 16.5%를 세액공제 받을 수 있습니다. 여기서 중요한 건 소득 구간에 따라 공제율이 다르다는 점입니다. 총 급여액 5,500만원(종합소득금액 4,500만원) 이하일 경우 16.5%를, 그 초과일 경우 13.2%를 공제해 줍니다. 예를 들어, 연봉 4,000만원인 직장인이 IRP에 900만원을 납입하면 16.5%인 148만 5천원을 연말정산 때 돌려받는 셈입니다. 이 정도 금액이면 꽤 큽니다. 저도 처음에 700만원만 납입했다가, 나중에 한도를 다 채울 걸 후회했죠. 작은 돈이라고 생각할 수 있지만, 매년 쌓이면 무시 못 할 금액이 됩니다.
어떤 상품에 돈을 묻어야 할까?
IRP 계좌는 예금, 펀드, ETF 등 다양한 금융 상품으로 운용할 수 있습니다. 개인의 투자 성향에 맞춰 상품을 고르는 게 중요합니다. 저는 처음엔 예금 같은 원리금 보장 상품으로만 채웠어요. 손실 보는 게 싫었거든요. 근데 수익률이 너무 낮더라고요. '이러려고 IRP 했나' 싶었습니다. 그래서 조금씩 비중을 바꿔서 국내 상장된 ETF(상장지수펀드)에 투자하기 시작했습니다. 특히 S&P500이나 나스닥100을 추종하는 ETF는 장기적으로 봤을 때 괜찮다고 생각했어요. 물론 원금 손실 위험은 있지만, 분산 투자 효과를 노릴 수 있습니다. 동료 중에는 아예 예금과 펀드를 5:5로 섞어서 투자하는 경우도 있더라고요.
중도 인출? 꼭 알아야 할 함정들
IRP는 기본적으로 노후 자금을 위한 계좌이기 때문에, 원칙적으로 만 55세 이후 연금 형태로 수령하는 것이 좋습니다. 만약 불가피하게 중도 인출을 하게 되면, 세액공제 혜택을 받은 금액에 대해서는 기타소득세 16.5%를 내야 합니다. 이게 꽤 아픕니다. 제가 아는 한 후배는 급하게 돈이 필요해서 IRP에 넣어둔 돈을 뺐는데, 생각보다 많은 세금을 내고 실망하더라고요. 물론 주택 구입, 전세 보증금 마련, 의료비 등 법에서 정한 특정 사유에 한해서는 낮은 세율(연금 수령과 동일한 3.3~5.5%)로 인출이 가능하지만, 이것도 아주 예외적인 경우입니다. IRP 직장인 절세를 위해 가입했지만, 장기 투자를 전제로 하는 만큼, 정말 필요한 돈인지 아닌지 신중하게 판단해야 합니다.
그래서, 저는 이렇게 시작했습니다
IRP 계좌 개설은 생각보다 간단합니다. 저는 주거래 증권사 앱에서 10분 만에 만들었어요. 은행 앱으로도 가능합니다. 계좌를 만들고 나면 어떤 상품에 투자할지 고민하는 게 더 중요하죠. 저처럼 투자가 어렵게 느껴진다면 처음엔 낮은 비중으로 예금 같은 원리금 보장 상품을 깔고, 조금씩 투자 상품의 비중을 늘려가는 걸 추천합니다. 저는 KODEX S&P500 ETF와 같은 인덱스 펀드를 주로 담고 있어요. 직접 종목을 고르는 것보다 훨씬 마음이 편합니다. 중요한 건 연말정산 혜택을 받으려면 해당 연도 안에 납입을 완료해야 한다는 점입니다. 보통 12월 31일까지 납입해야 다음 해 연말정산에 반영되니, 미리미리 준비하는 게 좋습니다. 정부24(https://www.gov.kr)나 금융감독원(https://www.fss.or.kr) 홈페이지에서 IRP 관련 최신 정보를 확인할 수 있습니다.
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자주 묻는 질문
Q. IRP와 연금저축은 다른 건가요?
A. 네, IRP는 개인형 퇴직연금, 연금저축은 말 그대로 연금저축입니다. 둘 다 세액공제 혜택을 주지만, IRP는 퇴직금까지 운용할 수 있고 중도 인출 시 제한이 더 많다는 차이가 있습니다. 세액공제 한도는 두 계좌를 합쳐서 연 900만원입니다.
Q. IRP를 중도 해지하면 어떤 불이익이 있나요?
A. IRP를 중도 해지하면, 세액공제 혜택을 받은 납입액과 운용 수익에 대해 기타소득세 16.5%가 부과됩니다. 노후 자금으로 설계된 상품이라 중도 인출에 대한 페널티가 큰 편이니 신중해야 합니다.
Q. IRP 계좌는 어디서 만들 수 있나요?
A. 증권사나 은행에서 개설할 수 있습니다. 각 금융기관의 앱이나 영업점을 통해 신청할 수 있고, 온라인으로도 간편하게 가입할 수 있습니다. 저는 주로 이용하는 증권사 앱으로 만들었어요.
Q. IRP 계좌에 납입만 하고 투자를 안 하면 어떻게 되나요?
A. 납입만 하고 별도 운용 지시를 하지 않으면, 보통 현금성 자산이나 예금으로 자동 운용되는 경우가 많습니다. 이 경우 세액공제 혜택은 받을 수 있지만, 투자 수익은 기대하기 어렵습니다. 그래서 최소한 예금이라도 선택하는 것이 좋습니다.