IRP 직장인 절세, 지금 안 하면 연말정산 후회합니다

후배가 전화로 물어보더군요. '선배, IRP 그거 꼭 해야 해요?' 작년 연말정산 때 저도 한참 헤매다 이득 본 경험이 떠올랐습니다. 결론부터 말하면, 월급쟁이에게 이만한 절세는 정말 흔치 않아요. 지금 시작 안 하면 내년 연말정산 때 분명 아쉬울 겁니다.

IRP, 결국 연말정산이 핵심이잖아요

IRP 직장인 절세는 연말정산 때 세액공제를 최대로 받아서 실질적인 수익을 늘리는 좋은 방법입니다. 저도 처음엔 그냥 은행 이율 낮은 통장처럼 생각했어요. 근데 작년에 연말정산 환급금 명세서 보고 깜짝 놀랐습니다. 100만원 넘게 돌려받으니까 '이거 진짜구나' 싶더라구요. 개인형 퇴직연금(IRP)은 퇴직금뿐만 아니라 직장인이 스스로 추가 납입해서 세액공제 혜택을 받는 제도입니다. 연금저축과 합산해서 연간 최대 900만원까지 세액공제 대상 금액으로 인정되죠. 예를 들어, 연봉 5,500만원 이하인 분들은 납입액의 16.5%를, 5,500만원 초과하는 분들은 13.2%를 돌려받을 수 있습니다. 900만원을 채웠다면 최소 118만 8천원, 많게는 148만 5천원까지 세금을 아낄 수 있다는 얘기예요. 이 정도면 그냥 안 할 이유가 없지 않나요?

포인트: 900만원 채우면 100만원 넘게 돌려받는 건 거의 확정 수익이나 다름없어요.

내 월급엔 얼마까지 넣어야 이득일까

IRP 세액공제 혜택은 소득 수준에 따라 공제율과 최대 공제 대상 금액이 달라집니다. 다들 무조건 900만원을 채워야 한다고 생각하는데, 그게 꼭 그렇지만은 않아요. 연금저축계좌와 IRP를 합산해서 세액공제 한도가 결정되거든요. 기본적으로 연금저축에 먼저 700만원까지 채운 후, IRP에 추가로 200만원을 더 납입해서 총 900만원 한도를 채우는 게 일반적입니다. 연봉 5,500만원 이하 직장인이라면 700만원 납입 시 115만 5천원(700만원 16.5%)을, 900만원 납입 시 148만 5천원(900만원 16.5%)을 돌려받게 됩니다. 연봉 5,500만원 초과 직장인은 700만원 납입 시 92만 4천원(700만원 13.2%)을, 900만원 납입 시 118만 8천원(900만원 13.2%)을 돌려받죠. 저처럼 월급이 300만원대라면 연봉 5,500만원 이하에 해당할 확률이 높으니, 900만원을 채우면 140만원 넘게 돌려받는다고 보면 됩니다. 이게 세금 돌려받는 금액만 봐도 은행 예금 이자보다 훨씬 높은 수익률이에요.

어떤 상품으로 채워야 나한테 맞을까

IRP 계좌는 원금 보장을 선호하는지, 높은 수익률을 추구하는지에 따라 상품 선택이 달라집니다. 크게 원리금 보장형과 실적 배당형으로 나눌 수 있습니다. 원리금 보장형은 주로 은행이나 보험사에서 취급하는 예금이나 정기예금 같은 상품이에요. 원금이 보장되니 마음은 편하지만, 수익률은 낮은 편입니다. 실적 배당형은 증권사에서 취급하는 펀드나 ETF 같은 투자 상품이죠. 원금 손실 위험은 있지만, 시장 상황에 따라 높은 수익을 기대할 수 있습니다. 저는 처음엔 은행 예금으로 시작했는데, 수익률이 너무 낮아서 결국 증권사로 옮겼어요. KODEX 같은 지수 추종 ETF 위주로 직접 운용하고 있습니다. 0.01% 운용보수 차이 같은 건 크게 신경 안 씁니다. 그냥 내가 편하고 많이 쓰는 증권사로 가는 게 제일 좋더라고요. 중요한 건 본인의 투자 성향에 맞춰서 선택하는 겁니다. 은퇴 자금이라는 특성상 너무 공격적인 투자보다는 안정적이면서도 인플레이션을 이길 수 있는 정도의 수익률을 목표로 하는 게 좋다고 생각해요.

포인트: 돈은 증권사에 넣고, 안정적인 ETF 몇 개로 나눠서 길게 가져가는 게 제 방식이에요.

중도인출, 웬만하면 생각도 마세요

IRP는 노후 자금 마련을 위한 계좌이기 때문에 원칙적으로 만 55세 이후에 연금으로만 인출할 수 있습니다. 저도 한때 자금 사정이 어려워서 중도인출을 고민한 적이 있어요. 하지만 그때 알았죠. 웬만하면 건드리지 않는 게 상책이라는 걸요. 만약 만 55세 이전에 특별한 사유 없이 IRP를 중도 인출하게 되면, 세액공제 받았던 금액과 그동안 발생한 운용 수익에 기타소득세 16.5%가 부과됩니다. 이건 정말 '세금 폭탄'이라고 부를 만해요. 급하게 돈이 필요하다면 다른 방법을 찾아보는 게 훨씬 낫습니다. 물론 주택 구입, 전세 보증금 마련, 파산, 회생, 재해, 3개월 이상 요양을 필요로 하는 질병 등 법에서 정한 몇 가지 특별한 사유가 있을 때는 예외적으로 중도 인출이 가능합니다. 하지만 이때도 복잡한 증빙 절차가 필요하고, 무조건 세금 없이 인출되는 건 아니니 신중하게 확인해야 합니다. IRP는 장기적인 관점에서 은퇴 후를 위한 자금이라고 생각하고 접근하는 게 맞습니다.

그래서, 지금 당장 뭐부터 시작할까요

IRP 계좌 개설은 주거래 은행이나 증권사 앱을 통해 비대면으로 간편하게 시작할 수 있습니다. 먼저 본인이 주로 이용하는 금융사를 선택하는 게 좋습니다. 저는 모바일 앱으로 쉽게 관리할 수 있는 증권사를 추천합니다. 계좌 개설 절차는 생각보다 간단해요. 주거래 증권사나 은행 앱을 설치한 후, IRP 계좌 개설 메뉴를 찾아서 신분증 촬영과 본인 인증을 거치면 됩니다. 보통 5분에서 10분이면 계좌 개설이 완료됩니다. 계좌를 만들었다면, 월 5만원이라도 좋으니 소액 자동 이체를 설정해보세요. 저도 처음엔 월 10만원으로 시작했어요. 꾸준히 납입하는 습관을 들이는 게 가장 중요합니다. 그리고 투자 상품을 선택해야 하는데, 안정적인 투자를 선호한다면 국채나 우량 기업의 채권형 ETF를, 조금 더 적극적인 투자를 원한다면 S&P500이나 코스피200 같은 지수 추종 ETF를 고려해볼 수 있습니다. 처음부터 완벽하게 알 필요는 없어요. 일단 소액이라도 시작해서 나한테 맞는 운용 방식을 찾아가는 게 중요하다고 생각합니다. 각 금융사 앱이나 웹사이트에서 'IRP 계좌 개설'을 검색하면 쉽게 찾을 수 있습니다. 예를 들어, 미래에셋증권 IRP 또는 국민은행 IRP 같은 식으로요.